Studio di settore (2) Ricavi (2) Studio di settore (3) Ricavi (3) Studio di settore (4) Ricavi (4) 2 Secondarie

Transcript

1 Modello UG78U Attività delle agenzie di viaggio Attività dei tour operator Altri servizi di prenotazione e altre attività di assistenza turistica non svolte dalle agenzie di viaggio nca barrare la casella corrispondente al codice di attività prevalente (vedere istruzioni) Imprese multiattività QUADRO A Personale addetto all'attività QUADRO B Unità locale destinata all'esercizio dell'attività = inizio di attività entro sei mesi dalla data di cessazione nel corso dello stesso periodo d imposta; = cessazione dell attività nel corso del periodo d imposta ed inizio della stessa nel periodo d imposta successivo, entro sei mesi dalla sua cessazione; 3 = inizio attività nel corso del periodo d imposta come mera prosecuzione dell attività svolta da altri soggetti; 4 = periodo di imposta diverso da mesi; 5 = cessazione dell attività nel corso del periodo di imposta, senza successivo inizio della stessa entro sei mesi dalla sua cessazione. Mesi di attività nel corso del periodo d'imposta (vedere istruzioni) Prevalente Studio di settore () Ricavi () Studio di settore () Ricavi () Studio di settore (3) Ricavi (3) Studio di settore (4) Ricavi (4) Secondarie 3 Altre attività soggette a studi Ricavi 4 Altre attività non soggette a studi Ricavi 5 Aggi o ricavi fissi Ricavi A0 A0 A03 A04 A05 A06 A07 A08 A09 A0 A A Dipendenti a tempo pieno Dipendenti a tempo parziale, assunti con contratto di lavoro intermittente, di lavoro ripartito Apprendisti Assunti con contratto di formazione e lavoro, di inserimento, a termine, lavoranti a domicilio; personale con contratto di somministrazione di lavoro Collaboratori coordinati e continuativi che prestano attività prevalentemente nell'impresa Collaboratori coordinati e continuativi diversi da quelli di cui al rigo precedente Collaboratori dell'impresa familiare e coniuge dell'azienda coniugale Familiari diversi da quelli di cui al rigo precedente che prestano attività nell'impresa Associati in partecipazione Soci amministratori Soci non amministratori Amministratori non soci B00 complessivo B0 B0 B03 B04 B05 B06 B07 B08 B09 B0 B giornate retribuite Progressivo unità locale Comune Provincia Locali destinati alla vendita (settore commerciale) Locali destinati esclusivamente ad uffici (settore amministrativo, contabile, programmazione, ecc.) Locali destinati esclusivamente a magazzino cataloghi Locali destinati a sale riunioni e alla presentazione dei prodotti Vetrine fronte strada / gallerie commerciali Spese sostenute per beni e servizi comuni Apertura stagionale (numero di giorni) Agenzia autorizzata IATA Agenzia autorizzata TRENITALIA Percentuale di lavoro prestato Metri lineari pagina

2 Modello UG78U QUADRO D specifici dell'attività D0 D0 D03 D04 D05 D06 D07 D08 Ammontare totale dei ricavi conseguiti nell'attività di organizzazione di pacchetti e servizi turistici Ammontare totale dei ricavi conseguiti nell'attività di vendita di servizi singoli Ammontare del volume intermediato realizzato dalla vendita di pacchetti e servizi turistici dei Tour Operator Ammontare del volume intermediato realizzato dalla vendita di biglietterie ed altri servizi (ad es. hotel, autonoleggi, ecc.) Ammontare totale dei costi di acquisto sostenuti nell'attività di organizzazione di pacchetti e servizi turistici Ammontare totale dei costi di acquisto sostenuti nell'attività di vendita di servizi singoli Ammontare dei ricavi di intermediazione conseguiti dalla vendita di pacchetti e servizi turistici dei Tour Operator Ammontare dei ricavi di intermediazione conseguiti dalla vendita di biglietterie ed altri servizi (ad es. hotel, autonoleggi, ecc.) D09 D0 D ATTIVITA' DI ORGANIZZAZIONE Viaggi e soggiorni per vacanze Viaggi e soggiorni di lavoro (congressi, meeting, incentive, ecc.) Altro (non rientrante nei righi precedenti) Organizzazione di pacchetti e servizi turistici INCOMING sui ricavi OUTGOING sui ricavi TOT = 00 D D3 D4 Altri dati Vendite pacchetti e servizi turistici a prezzi speciali (last minute, offerte speciali, advanced sul totale dei ricavi da organizzazione booking, ecc.) Vendite dirette al pubblico (business to consumer) tramite internet e call center Vendite ad agenzie (business to business) tramite internet e call center D5 D6 D7 D8 ATTIVITA' DI INTERMEDIAZIONE Vendita pacchetti e servizi turistici Intermediazione nella vendita di pacchetti e servizi turistici dei Tour Operator (INCOMING) Intermediazione nella vendita di pacchetti e servizi turistici dei Tour Operator (OUTGOING) Vendita biglietteria Biglietteria aerea nazionale Biglietteria aerea internazionale D9 Biglietteria aerea extra BSP (esclusi righi D7 e D8) D0 D D D3 D4 D5 D6 D7 D8 D9 Biglietteria ferroviaria Biglietteria marittima Biglietteria autolinee Altri servizi Prenotazioni alberghiere Prenotazioni extra alberghiere (residence, ecc.) Servizi di escursione e visite guidate (giri turistici) Prenotazione noleggio di autovetture e di ogni altro mezzo di trasporto Cambiavalute Vendita biglietterie spettacoli, fiere e manifestazioni (teatro, ecc.) Stipulazione di polizze assicurative turistiche (in nome e per conto di imprese di assicurazione) D30 Altre attività in regime di intermediazione (diverse dai righi da D5 a D9) sul volume intermediato TOT = 00 (segue) pagina

3 (segue) QUADRO D specifici dell'attività Modello UG78U CANALE UTILIZZATO PER LA COMMERCIALIZZAZIONE DEI PACCHETTI E SERVIZI TURISTICI D3 Ricavi derivanti dalla vendita attraverso Agenzie di viaggio intermediarie D3 Ricavi derivanti dalla vendita ad Agenzie di viaggio e Tour Operator D33 Volume intermediato a imprese diverse da Agenzie di viaggio e Tour Operator D34 D35 TIPOLOGIA COMMERCIALE In franchising o affiliato a gruppi di acquisto/network Appartenenza a consorzi QUADRO E Beni strumentali D36 D37 D38 D39 D40 D4 D4 D43 D44 D45 D46 D47 D48 D49 D50 D5 D5 E0 E0 ALTRI ELEMENTI SPECIFICI Ricavi conseguiti a fronte di contratti di management fee Ricavi per compensi di intermediazione Ricavi conseguiti da rimborsi forfetari di spese (diritti di agenzia) Ricavi conseguiti nella vendita di biglietteria aerea nazionale e internazionale Commissioni passive a fronte di contratti di management fee (storno provvigioni) Costo sostenuto per sconti/premi fedeltà praticati alla clientela Spese sostenute per fideiussioni ed altre garanzie per l'esercizio dell'attività Spese per royalties in quote fisse per la partecipazione a 'franchising o gruppi di acquisto/ network' Spese per royalties in quote variabili per la partecipazione a 'franchising o gruppi di acquisto/ network' Contributi di partecipazione a consorzi Spese per acquisto di servizi telefonici Spese per polizze assicurative (responsabilità civile per le attività di organizzazione, intermediazione e verso terzi) Spese per provvigioni corrisposte alle agenzie intermediarie nell'attività di organizzazione Spese per provvigioni corrisposte alle agenzie intermediarie per cessioni di biglietteria Quote non commissionabili su biglietteria aerea nazionale Quote non commissionabili su biglietteria aerea internazionale Quote non commissionabili su biglietteria marittima Personal computer utilizzati per la prenotazione e vendita dei servizi turistici e biglietteria Personal computer utilizzati per uso amministrativo E03 MEZZI DI TRASPORTO Autovetture pagina 3

4 QUADRO F contabili Contabilità ordinaria per opzione Modello UG78U Ricavi di cui alle lettere a) e b) dell'art. 85, comma, del TUIR (esclusi F0 aggi o ricavi fissi) F0 Altri proventi considerati ricavi di cui alla lettera f) dell'art. 85, comma, del TUIR F03 Adeguamento da studi di settore F04 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni F05 Altri proventi e componenti positive Esistenze iniziali relative ad opere, forniture e servizi di durata F06 ultrannuale di cui esistenze iniziali relative ad opere, forniture e servizi di durata F07 ultrannuale di cui all'art. 93, comma 5, del TUIR Rimanenze finali relative ad opere, forniture e servizi di durata ultrannuale di cui rimanenze finali relative ad opere, forniture e servizi di durata ultrannuale di cui all'art. 93, comma 5, del TUIR F08 Ricavi derivanti dalla vendita di generi soggetti ad aggio o ricavo fisso F09 Esistenze iniziali relative a prodotti soggetti ad aggio o ricavo fisso F0 Rimanenze finali relative a prodotti soggetti ad aggio o ricavo fisso F Costi per l'acquisto di prodotti soggetti ad aggio o ricavo fisso F F3 F4 Esistenze iniziali relative a merci, prodotti finiti, materie prime e sussidiarie, semilavorati e ai servizi non di durata ultrannuale (escluse quelle relative a prodotti soggetti ad aggio o ricavo fisso) Rimanenze finali relative a merci, prodotti finiti, materie prime e sussidiarie, semilavorati e ai servizi non di durata ultrannuale (escluse quelle relative a prodotti soggetti ad aggio o ricavo fisso) Costi per l'acquisto di materie prime, sussidiarie, semilavorati e merci (esclusi quelli relativi a prodotti soggetti ad aggio o ricavo fisso) F5 Costo per la produzione di servizi F6 Spese per acquisti di servizi di cui per compensi corrisposti ai soci per l'attività di amministratore (società ed enti soggetti all'ires) F7 Altri costi per servizi F8 F9 Costo per il godimento di beni di terzi (canoni di leasing, canoni relativi a beni immobili, royalties) di cui per canoni relativi a beni immobili di cui per beni mobili acquisiti in dipendenza di contratti di locazione non finanziaria di cui per beni mobili acquisiti in dipendenza di contratti di locazione finanziaria Spese per lavoro dipendente e per altre prestazioni diverse da lavoro dipendente afferenti l'attività dell'impresa di cui per prestazioni rese da professionisti esterni di cui per personale di terzi distaccato presso l'impresa o con contratto di somministrazione di lavoro di cui per collaboratori coordinati e continuativi 4 di cui per compensi corrisposti ai soci per l'attività di amministratore 5 (società di persone) F0 Ammortamenti di cui per beni mobili strumentali F Accantonamenti F Oneri diversi di gestione di cui per abbonamenti a riviste e giornali, acquisto di libri, spese per cancelleria di cui per spese per omaggio a clienti ed articoli promozionali (segue) pagina 4

5 (segue) QUADRO F contabili Modello UG78U F3 Altri componenti negativi di cui "utili spettanti agli associati in partecipazione con apporti di solo lavoro" F4 Risultato della gestione finanziaria F5 Interessi e altri oneri finanziari F6 Proventi straordinari F7 Oneri straordinari F8 Reddito d'impresa (o perdita) F9 Valore dei beni strumentali di cui "valore relativo a beni acquisiti in dipendenza di contratti di locazione non finanziaria" di cui "valore relativo a beni acquisiti in dipendenza di contratti di 3 locazione finanziaria" QUADRO X Altre informazioni rilevanti ai fini dell'applicazione degli studi di settore ELEMENTI CONTABILI NECESSARI ALLA DETERMINAZIONE DELL'ALIQUOTA I.V.A. F30 Esenzione I.V.A. F3 Volume di affari F3 Altre operazioni sempre che diano luogo a ricavi quali operazioni fuori campo (art., u.c., art. 3, 4 c., art. 7 e art. 74, c. del D.P.R. 633/7); operazioni non soggette a dichiarazione (art. 36-bis e art. 74, 6 c., del D.P.R. 633/7) F33 I.V.A. sulle operazioni imponibili F34 I.V.A. sulle operazioni di intrattenimento F35 Altra I.V.A. (I.V.A. sulle cessioni dei beni ammortizzabili + I.V.A. sui passaggi interni + I.V.A. detraibile forfettariamente) X0 Spese per le prestazioni di lavoro degli apprendisti X0 Ammontare delle spese di cui al rigo X0 utilizzate ai fini del calcolo X03 Ricavi dichiarati ai fini della congruità relativi al periodo di imposta 007 X04 Ricavi dichiarati ai fini della congruità relativi al periodo di imposta 008 pagina 5

6 Modello UG78U QUADRO Z Dati complementari TIPOLOGIA DI ATTIVITÀ sui ricavi percentuale sui costi di acquisto Attività di organizzazione di pacchetti e servizi turistici: di organizzazione di pacchetti sostenuti nell'attività e servizi tutistici (D0) di organizzazione di pacchetti e servizi turistici (D05) Z0 Z0 Z03 Z04 Z05 Viaggi e soggiorni per vacanze Viaggi e soggiorni di lavoro (trasferte, ecc.) Congressi, convegni, incentive, ecc. Turismo scolastico Turismo religioso incoming outgoing incoming outgoing Asseverazione dei dati contabili ed extracontabili Attestazione delle cause di non congruità o non coerenza Z06 Z07 Z08 Attività di compravendita di pacchetti e servizi turistici organizzati da terzi Attività di organizzazione di viaggi comprensivi di pacchetti e servizi turistici organizzati da terzi Altro Riservato al C.A.F. o al professionista (art.35 del D.Lgs. 9 luglio 997, n. 4 e successive modificazioni) Codice fiscale del responsabile del C.A.F. o del professionista Firma TOT =00 TOT = 00 Riservato al C.A.F. o al professionista ovvero ai dipendenti e funzionari delle associazioni di categoria abilitati all'assistenza tecnica (art. 0, comma 3-ter, della legge n. 46 del 998) Codice fiscale del responsabile del C.A.F., del professionista o del funzionario dell'associazione di categoria abilitato Firma pagina 6