#280 - Come inserire un nuovo conto

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1 1 Suite Contabile Fiscale Contabilità generale e cespiti #280 - Come inserire un nuovo conto - Avvertenze - Creazione conto nel singolo soggetto contabile - Creazione conto per raggruppamento soggetto contabile - Come duplicare un conto - Casi particolari Premessa Avvertimenti da seguire prima di creare un conto. - Verificare tutti i conti disponibili, dal menu Stampe > Collegamenti dichiarazioni fiscali, inserendo il periodo desiderato, il flag su Dati reddituali generali e Stampa senza valori, per avere una stampa di tutti i conti del soggetto contabile (in base al raggruppamento impostato e al Settore merceologico selezionato in Contabilità/Impostazioni soggetto, scheda Altre Impostazioni ) con i relativi campi di riporto nella dichiarazione dei redditi; - valutare se conviene modificare la descrizione di un conto esistente ( Tabelle > Piano dei conti, tasto dx del mouse sul conto e Modifica) che non viene utilizzato o duplicarne uno già esistente, per avere così già la classificazione del conto; - stabilire se il conto che si andrà a creare sarà valido solo per il soggetto contabile in cui si sta operando ( Tabelle > Piano dei conti ) o se per tutti i soggetti contabili appartenenti al raggruppamento ( Tabelle > Raggruppamento > Piano dei conti ); - la % di deducibilità di un conto è verificabile dal campo Classificazione piano dei conti unico presente sui conti. 1

2 2 E possibile visualizzare il raggruppamento del soggetto contabile, dal menu Contabilità/Impostazioni soggetto, scheda Anagrafica di base. Il raggruppamento viene definito in fase di creazione soggetto contabile: ricordiamo che la Contabilità DATEV KOINOS propone 5 Raggruppamenti: Aziende, Professionisti, Minimi, Agricolo e Agenzia viaggio. Modalità operative Creazione conto nel singolo soggetto contabile Se si desidera creare un conto valido solo per il soggetto contabile in cui si sta operando, occorre accedere al menu Tabelle >Piano dei conti. I conti creati dall utente vengono evidenziati con un triangolino viola in alto a destra Es. Creazione conto Corrispettivi Assago. Scegliere il conto mastro da cui partire: per esempio il ; selezionarlo e tasto destro del mouse selezionare Nuovo conto. con il 2

3 3 Riportiamo di seguito solo i campi più importanti da compilare per un corretto utilizzo della procedura; per maggiori informazioni e dettagli dei singoli campi è possibile consultare la guida contestuale cliccando sul tasto di funzione F1. Mastro/codice: il mastro è riportato in automatico in base al mastro selezionato; il codice da aggiungere deve contenere un numero che inizia con un numero da 5 a 9, i codici che iniziano con i numeri da 1 a 4 sono di sistema; Descrizione: indicare la descrizione del nuovo conto; Selezionare il tipo di sezionale: nessuno, clienti, fornitori o altre anagrafiche Movimentabile: barrare il campo; La sezione 'Stampe fiscali' è abilitata solo se il conto è movimentabile - 'Voce prospetto': scegliere dall'elenco disponibile, la voce del prospetto di reddito nella quale deve confluire il conto in oggetto. Il valore del campo viene utilizzato ai fini della stampa della situazione reddituale del professionista, (Registro Cronologico> casella di spunta 'Prospetto di reddito') e della stampa 'Situazione contabile fiscale'. Vengono esposte le sole voci che hanno lo stesso tipo conto del conto in oggetto. La sezione 'Contabilità secondo il principio di cassa' è abilitata solo per i professionisti e per i contribuenti minimi e per i conti movimentabili. - Tipo importo': la tipologia qui indicata viene utilizzata per gestire correttamente le rilevazioni contabili 'per cassa'. È quindi necessario che ogni conto movimentabile venga classificato. (E' possibile scegliere ad esempio tra onorari, anticipazioni, costi per cassa, ecc.). Vedi soluzione # Gestione Professionisti e principio di cassa 3

4 4 Il campo Tipo importo è obbligatorio solo in caso di soggetto con contabilità professionisti, nel caso in cui il campo non viene compilato la procedura non permette di salvare il conto dando la segnalazione seguente: Classificazione piano dei conti unico (anno dichiarativo xx): La classificazione serve per il corretto riporto dei dati in dichiarazione dei redditi. Cliccare sull apposito pulsante per visualizzare il collegamento con il piano dei conti unico e selezionare il codice per creare l abbinamento per il corretto riporto in Bilancio e in Dichiarazioni Fiscali; nel nostro es. possiamo selezionare il conto Ai fini del Bilancio CEE verrà valorizzata nel conto economico la voce A1 valore della produzione : Ricordiamo che la deducibilità che viene indica in Tabelle >Piano dei conti è relativa alla deducibilità Ires/Irpef; la deducibilità ai fini Irap viene determinata direttamente in dichiarazione fiscale, nei quadri di reddito, nei vari Prospetti. Note fiscali: vengono esposte in sola visualizzazione eventuali Note fiscali del conto unico positivo. Note fiscali legenda: tassazione 100/50/80 ecc. -> il conto verrà tassato in base alla % indicata 4

5 5 ded 100 non deducibile non tassabile tassazione non determinabile: significa che il ricavo è tassabile in base a determinate condizioni, quindi la tassazione verrà determinata nella dichiarazione dei redditi. Ded. non determinabile: significa che la deducibilità del costo dipende da determinate condizioni, quindi la deducibilità verrà determinata nella dichiarazione dei redditi. N.B.: La sezione è disabilitata se per il soggetto non esiste il collegamento con il corrispondente archivio nell'applicazione 'Rettifiche e simulazioni'; in questa casistica viene aggiunta nell'etichetta della sezione la dicitura 'NON ESISTE ALCUN ARCHIVIO RETTIFICHE'. Verificare il collegamento con l archivio dell applicativo Simulazione, in Contabilità > Impostazioni soggetto > scheda Collegamenti, deve esserci il prodotto RETF con il codice archivio corretto, altrimenti passare all applicativo Simulazione e creare l archivio. N.B: I conti unici sono precaricati da sistema: non è possibile crearli, né modificarli. - Sono evidenziati con il colore blu alcuni conti ad uso esclusivo dei professionisti e i conti a sola valenza fiscale. Cliccando sul tasto è possibile verificare il collegamento con le dichiarazioni dei redditi. Per maggiori informazioni è possibile visualizzare la soluzione # Come verificare i collegamenti di importazione dati tra Contabilità generale e cespiti e Dichiarazioni Fiscali (Unico, Iva). CASI PARTICOLARI: Se in fase di creazione conto, nella ricerca del Conto unico pos. non è presente un conto di raccordo, in quanto è un conto a deducibilità fiscale non prevista nell elenco precaricato da sistema, si consiglia di procedere come segue: 5

6 6 Es. Registrazione Tassa concessione governativa deducile all 80% Nel piano dei conti precaricato da DATEV KOINOS non è previsto un conto unico per Tasse concessioni governative con una deducibilità pari all 80%, quindi il valore di tale tassa può essere scorporato su due righe di registrazione: sulla prima riga è possibile inserire un conto interamente deducibile, al quale va imputato un valore pari all 80% del costo totale; per l importo del 20% indeducibile è necessario creare un nuovo conto raccordandolo al conto unico Imposte indeducibili. Per cui la registrazione sarà: Come duplicare un conto Posizionarsi sul conto che si vuole duplicare e selezionare tasto di Duplica conto : viene creato un nuovo conto che contiene gli stessi dati presenti nel conto di origine (descrizione, tipo sezionale, classificazione contabile, ecc.). Viene in automatico riportato nel campo Conto di origine il conto sul quale si era posizionati; i due codici rimangono così collegati ai fini della classificazione conti contabili e la procedura 6

7 7 provvederà ad aggiornare la classificazione del nuovo conto al variare di quella del conto di origine. L unico caso in cui la procedura non effettuerà tale aggiornamento è il caso in cui la classificazione del conto originale viene variata da Tabelle > Classificazione conti, anziché da Tabelle > Piano dei conti. Es. Duplica conto corrispettivi Assago In questo caso il conto duplicato avrà le stesse caratteristiche del conto di origine, occorre solo indicare il codice e variare la descrizione. 7

8 8 Creazione conto per raggruppamento soggetto contabile Se si desidera creare un conto valido per tutti i soggetti appartenenti al raggruppamento del soggetto in cui si sta operando, selezionare la voce di menu "Tabelle > Tabelle di raggruppamento > Piano dei conti". La procedura sia di creazione che di duplicazione conto è uguale a quanto effettuato a livello di singolo soggetto contabile. Scegliere il mastro relativo, nel nostro caso Con il tasto destro del mouse, selezionare Nuovo conto. Come si può vedere nella maschera sottostante, manca la sezione Classificazione piano dei conti unico xx. In fase di salvataggio conto apparirà la maschera Classificazione piano dei conti, nella quale selezionare il conto unico per la classificazione piano dei conti. ATTENZIONE: Nel caso in cui, in fase di creazione conto, non è stato indicato il conto unico positivo o si è indicato un conto unico errato, è possibile richiamare il conto e selezionare il bottone Classificazione. 8

9 9 Salvando la procedura aggiornerà la classificazione in tutti i soggetti contabili del raggruppamento. 9